Procedimento Operacional PO-72-901 - RECEBIMENTO DE CLIENTES
Objetivo| Âmbito |
Definições | Responsabilidades
Procedimento -
RECEBIMENTO DE
CLIENTES
Cheque
Quando o recebimento é feito através de cheques, tratando-se de um cliente do
Mercado Nacional, utiliza-se a série:
N/Recibos.
Devemos também ter especial atenção ao tipo de cliente, ou seja, pode tratar-se
de um cliente:
da União
Europeia (UE);
ou de
Outros Mercados (OM).
Uma vez escolhida, verificaremos um rol de dados com todos os cheques já
lançados. Temos então que lançar novo cheque e relacioná-lo com a respetiva
fatura. Depois relacionamos o valor do cheque com a(s) fatura(s) que este
liquida. Por fim, digitalizamos o título de crédito.
Numerário
Quando o recebimento é feito através de numerário, as séries a utilizar são as
mesmas do ponto anterior, atendendo ao mercado a que respeitam. Quando o
pagamento é efetuado desta forma, como não existe um título para digitalizar,
no campo das referências deverá constar "numerário". Sempre que um cliente
liquida a sua conta corrente através de dinheiro é obrigatório emitir um recibo
em duplicado para fazer prova do seu pagamento. Uma das cópias será entregue ao
cliente e a outra será agregada ao talão de depósito do banco.
Tansferência Bancária
Quando o recebimento é feito através de transferência bancária, as séries a
utilizar são as mesmas dos pontos anteriores, atendendo ao mercado a que
respeitam. Uma vez escolhida a série, cria-se novo lançamento. No passo
seguinte relaciona-se o valor transferido com a(s) fatura(s) que liquida. O
último passo é imprimir o relatório, agrafar ao comprovativo da Transferência
Bancária e arquivar no Dossier de Depósitos do respetivo banco.
Letras
As letras são acedidas através do menu do módulo de letras de clientes
G. Comercial> Tesouraria > Títulos > Clientes
Para encontrar um movimento de valor desconhecido, estando na janela de
tratamento de diários, poderá escolher a opção de Pesquisa de
Lançamentos dentro do menu de pesquisa. Aí basta introduzir a margem de
valores que procura (valor inicial-valor final) e analisar a lista de
resultados obtida. Ou então usar outros campos da pesquisa que identifiquem o
movimento que procura.
Às letras podem ser associadas despesas que são lançadas através das
Notas de Débito.
1.Objetivo
Este procedimento visa regulamentar o recebimento de um cliente da empresa,
através de cheques, numerário, transferência bancária ou letras.
2.Âmbito
Este procedimento aplica-se ao Departamento Financeiro da empresa, sempre que
sejam efetuados recebimentos.
3.Definições
Letra - É um título de crédito, representativo de moeda, pelo qual uma pessoa -
o credor- dá ordem a outra – o devedor - que lhe pague a si, ou a terceiros,
uma certa quantia em dinheiro em data e local determinado.
4.Responsabilidades
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Técnico de Contabilidade |
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Atende o cliente e regulariza o recebimento, indicando a(s) fatura(s) que este
liquida, através de diversos tipos de recebimentos
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Técnico Oficial de Contas
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Controlo e apoio das regularizações efetuadas
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