Procedimento Operacional PO-72-906 - CAIXA
Objetivo| Âmbito |
Definições | Responsabilidades
Procedimento -
CAIXA
Existe dinheiro em caixa para fazer face a eventuais despesas relacionadas com
a atividade da empresa, tais como despesas com combustível, portagens,
despesas de representação, etc.
Existem vales que podem ser trocados por dinheiro. Estes são anulados
uma vez entregues as faturas que comprovam as saídas de dinheiro que os irão
substituir.
Todas as semanas os colaboradores da empresa entregam uma Nota de Despesa onde
mencionam todos os custos que tiveram durante a semana, juntamente com as
respetivas faturas. Estas Notas de Despesa, uma vez conferidas, são assinadas
pela Administração e posteriormente pagas. Apenas uma vez pagas é que estas
despesas podem ser contabilizadas na série indicada para registo das despesas
Os meus documentos.
No cabeçalho do novo documento o valor para conferência tem de ser igual
ao total da nota de despesa. No documento é necessário inserir os códigos de
artigos que se encontram na Nota de Despesa, juntamente com o centro de custo
associado.
Semanalmente existe um controlo de todas as saídas e entradas de dinheiro em
caixa. Ou seja, é comparado o que foi lançado contabilisticamente com o
extracto de caixa e conferido o dinheiro que está em caixa.
 1.Objetivo
Este procedimento visa regulamentar o pagamento das despesas dos colaboradores
relacionadas com a actividade da empresa, tais como despesas com combustível,
portagens, despesas de representação, etc.
2.Âmbito
Este procedimento aplica-se ao DAF da empresa, sempre que sejam solicitados
reembolsos de despesas.
3.Definições
DAF - Departamento Administrativo e Financeiro
4.Responsabilidades
|
Técnico de Contabilidade
Técnico Oficial de Contas
|
-
Regista a(s) despesa(s) no sistema, e procede ao pagamento ao colega
|
|
|
|
|